公司借款给个人开的是转账支票,还需要写借款单么？-----必须写借款单，会计依据此借款单出凭证还款或报销时，借款单要怎么处理？----还款或报销时，开收款收据给那人（收款收据就写XX人归还来借款 XX元）。还款时会计依据此收款收据出凭证；报销时会计依据此收款收据和报销的发票单据出凭证 1、当然需要，必须写借款单。2、分两种情况，一是如果在本月还款或报销时，报销单经领导签完字可以入帐时，只要报销单和剩余款项之和达到借款数额时，可凭此入帐，直接抽空借款。二是如果报销单不在本月入帐，可以把借款单入帐，等到还款或报销时，给借款打一个收据顶原来的借款，借款单在财务凭证上不用动就可以了。 A修车是个人理由吗?如果是个人的,那100元应该A还给公司才对!1,A向公司借100元修车 借:其他应收款 100 贷:现金 1002,当A向公司归还100元时,作相反分录!如果A是帮公司修车,那分录就是1,修理时间比较长,跨过一个会计其间 借:其他应付款-XX修车公司 100 贷:现金 100 当发票收到后 借:管理费用-修理费 100 贷,其他应付款-XX修车公司 100这种情况没遇到过,或者你另外开一张证明A还了钱的凭据吧! 本回答由网友推荐 是的，借款单是要作为原始凭证附在记账凭证后面；还款时由出纳开具收据作为收回借款，一联交借款人；一联记账；还有一联是存根 向公司借款的借款单可作为原始凭证附在记账凭证后面，还款时公司要出具收据给借款人，可不用抽回给借款人。可找到借款单的最好在上面注明什还款情况。 1、应该作为原始凭证附在记账凭证后面。2、等对方还款时，给对方出具还款的收据。 留着，这是原始附件，需要入账作为附件的，员工还款时，给员工开收据注明还几月几日借款，第一联给员工，记账联入账作为附件，还有存根联就保留好了。冲减流程：一般预借差旅费， 而且差旅费报销单格式正确的话可以直接冲减借款，剩余的交回公司，就不用那么麻烦，要是采购物资的，那就单独报销。扩展资料：例：发现“管理费用”账户1000元错记为10000元。则以下处理就是“冲减”：借：管理费用 9000（红字）贷：银行存款 9000（红字）（1）冲减可用于应收款、应付款的核算：如当月发生一收入，但款未收到，你可以先挂账借：应收账款贷：主营业务收入等（2）在次月该业务款收回，你可以冲回部分或全部应收款，该笔业务即称冲减。借：现金贷：应收账款（3）费用的冲减一般涉及较少，直接回冲费用，只有在发生坏账损失，但又有收回时才发生，如发生坏账时：借：管理费用贷：坏账准备又坏账又收回时，按会计处理原则，你可以直按冲减。借：坏账准备贷：管理费用参考资料来源：百度百科－－冲减 一般的公司出于保护出纳的目的，员工的暂支单（借款单）也是要入账的，员工借出时，记入其他应收款，归还时再冲减该应收款项，这样的话，借款单是留在公司的（作为记账凭证的附件）；也有的是暂不入账（在出纳处作为白条抵库），这样的话，该借款单一般是在员工结清该借款是归还该员工由其自行处理的。 留着吧 这是原始附件 需要入账作为附件的 员工还款时 给员工开收据注明还几月几日借款 第一联给员工 记账联入账作为附件 还有存根联就保留好了 追问 那如果员工借款是用于公司支出，报销经费的单据和借款单抵消后，应该怎么做 追答 看看当时是什么用途借的 一般预借差旅费， 而且差旅费报销单格式正确的话可以直接冲减借款 剩余的交回公司 就不用 那么麻烦 要是采购物资的 那就单独报销 单独冲账 一般的做法是这样的 本回答被提问者采纳 如果借款时借款单已入账，现在收回时必须打三联式收据给借款人，公司存根做账。 归还时可以找出他的借款单复印后，在复印件上写上“谁交来现金冲借款”然后就根据这个做账。同时也可以写个收据。如果是报销的，那就在员工填写的报销单上写上冲借款。就可以入账了。 你把转账支票给他 ，可以直接做账的。他要写张借款单给你。费用报销单怎么可以作为借款用那。 若有不明白的地方可以问我。 本回答由提问者推荐 不用在写费用单的呀，支票后面附上一张借款人的借款单据就可以了~~ 又不是报销 不用写费用报销单 直接写个借款单 就行了 出纳只涉及到钱的 公司向个人借到的款由出纳保管，但是借款单交给会计入账，待到还款时由个人签字确认签收凭证 也交给会计做一笔还款分录即可 公司向个人借款填写的借款单要入账，如果长期不入账万一遗失借款单就麻烦了。借到款时借 现金或银行存款 贷其他应付款—某某 归还时 借 其他应付款—某某 贷现金或银行存款 你们每一个会计年度都会有现金日记账的。这些事情在现金日记账中都有详细的记录。可以有出纳那边掌握。但是对外的话，你怎么还钱一定要对方出具与借款相对应的收条，这样才避免纠纷。 不应该由出纳保管，应该在月末转到会计入账，待公司还款时让个人做支据。由出纳保管的话，很有可能造成现金赤字的。 本回答被提问者采纳